Банки что это

Банки, функции, виды. Банковские операции.

Банк — финансовое предприятие, которое сосредоточивает вре­менно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждени­ями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стра­не, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Банки по характеру соб­ственности делятся на: частные, кооперативные, муниципальные (ком­мунальные); государственные, смешанные; созданные с участием го­сударства.

Банковская система совокупность различных видов нацио­нальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках об­щего денежно-кредитного механизма. Состоит из центрального банка. коммерческих банков, специализированных банковских учреждений (ин­вестиционных, внешнеторговых, ипотечных и т.д.), а также кредитно-финансовых учреждений небанковского типа: страховых, финансовых компаний, пенсионных фондов, сберегательных касс. Сущность банков­ской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Главенствующее положение в кредитной системе занимают центральные банки(в России — ЦБ РФ, в США — Федеральная резервная система), осуществляющие выпуск банкнот (денег). Они занимают в кредитной системе особое место, будучи «бан­ками банков», и являются, как правило, государственными учреждениями.

Центральные банки выполняют следующие функции:

• хранение государственных золотовалютных резервов;

• хранение резервного фонда других кредитных учреждений;

• денежно-кредитное регулирование экономики и ряд других. Коммерческие банки это частные и государственные банки, занимающиеся кредитованием и финансированием промыш­ленных и торговых предприятий за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций.

Кредитно-финансовые институты. Кним относятся: пенсион­ные фонды; страховые компании; инвестиционные банки, фон­ды, компании; ипотечные банки; инновационные банки, сбе­регательные учреждения, банки и др.

инвестиционные банки — специализируются на долгосрочном кре­дитовании отраслей, предприятий (фирм). Привлекают капи­тал путем выпуска и размещения акций, облигаций и других ценных бумаг;

ипотечные банки — предоставляют ссуды под имущественный залог, чаще всего под недвижимость (землю, строения и др.). В определенной степени функции ипотечных банков выполняют ломбарды;

инновационные банки — кредитуют освоение нововведений, на­учно-технических достижений;

сберегательные учреждения — привлекают и хранят денежные средства населения, выплачивая вкладчикам фиксированный процент;

страховые компании — для них характерна специфическая фор­ма привлечения средств — продажа страховых полисов. Полу­ченные доходы они вкладывают в облигации. Аккумулируя громадные денежные ресурсы, эти институты ак­тивно участвуют в процессах накопления и эффективного раз­мещения капитала.

Современная банковская система — это система с частичным резервным покрытием: только часть своих депозитов банки хранят в виде резервов, а остальные — используют для выдачи ссуд. о отличие от других финансово-кредитных институтов банки обладают способностью увеличивать предложение денег («создавать деньги»). Кредитная мультипликация — процесс эмиссии платежных средств в рамках системы коммерческих банков.

В общем виде дополнительное предложение денег, возникшее в результате появления нового депозита, равно: =(1/rr)*D

где rr — норма банковских резервов; D — первоначальный вклад.

Коэффициент 1/rr — называется банковским мультипликатором или мультипликатором денежной экспансии.

Банковские операции

Обычно выделяют четыре группы банковских операций:

• собственные операции банков.

Первые две группы операций наиболее распространены, и на них приходится основная часть банковской прибыли. В развитых странах с рыночной экономикой в последние годы значительно возрос объем банковских услуг. Они постепенно становятся вто­рым по важности источником доходов банкет. Собственные опе­рации банков играют по-прежнему подчиненную роль.

Пассивные операциислужат для мобилизации средств. В результате пассивных операций, суть которых сводится к получению ссуды, банки получают денежные средства, которые используются для финансирования активных операций

Для создания банка первоначально необходим определенный собственный капитал. Но это лишь отправная точка для организации собственного банковского дела. Банковские операции базируются на заемных средствах

Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Источники средств, помещаемые на депозиты, весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются. С точки зрения банковской техники депозиты можно подразделить на две группы: на вклады до востребования и срочные вклады.

Вклады (депозиты) до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент. По вкладам до востребования выплачивается довольно низкий процент, о некоторых странах начисление процентов по вкладам до востре­бования вообще запрещено. Депозиты до востребования предна­значены в первую очередь для осуществления текущих расчетов.

Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вкла­ды и вклады с предварительным уведомлением о снятии средств. Собственно срочные вклады возвращаются владельцу в заранее установленный день, до того момента они «заблокированы» и банк может полностью распоряжаться ими. Если сумма, первона­чально вложенная как срочный вклад, не изымается владельцем в Установленный день, то в дальнейшем он может распоряжаться ею так же, как и текущим счетом. Сроки, на которые принимаются такие вклады, подразделяются на четыре группы: от 30 до 89, от 90 до 179, от 180 до 359 и более 360 дней.

Для сберегательных вкладов типичным является их медленный рост и то, что использование средств часто происходит через несколько лет. Отличительная особенность сберегательного заключается в том, что его владельцу выдается свидетельство о наличии вклада (чаще всего сберегательная книжка).

К пассивным операциям банка относятся и так называем привлеченные средства (кредиты, полученные от других банков). Этот вид пассивных операций представляет собой обычные кредитные сделки. Здесь инициатива исходит от банка: ему на определенный срок необходима некоторая сумма денег, для это как заемщик выходит на денежный рынок.

Еще одна группа пассивных операций — эмиссия облигаций ипотечных (закладных листов) и банковских. Суть этих операций состоит в мобилизации банками денежных средств взамен выдачи определенных ценных бумаг.

В активных операцияхбанков выделяются кредитные (учетно-ссудные) операции и операции с ценными бумагами (фондовые). На них приходится до 80% всего баланса. Кроме того, банки осуществляют кассовые, акцептные операции, сделки с иностранной валютой, недвижимостью.

Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков.

1. В зависимости от обеспечения: ссуды без обеспечения (бланковые) и имеющие обеспечение. Последние подразделяются на вексельные (выдаваемые кформе покупки векселя или под его залог), подтоварные, пол ценные бумаги. Одной из разновиднос­тей ссуд, имеющих обеспечение, являются ломбардные кредиты, предоставляемые центральным банком, коммерческим банком, т.е. процентные ссуды под залог ценных бумаг.

2. По срокам погашения: онкольные (до востребования, т.е. погашенные по требованию заемщика или банка), кратко­срочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).

3. По характеру погашения: погашаемые единовремен­ным взносом и в рассрочку.

4. По методу взимания процента: процент удерживается момент предоставления ссуды (при учете векселя, выдаче потребительской ссуды), или в момент погашения кредита, или верными взносами на протяжении всего срока кредита. о категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание и цель кредита. Различаются четыре вида ссуд:

•коммерческие ссуды, предоставляемые предприятиям для пополнения временной нехватки оборотного капитала и вложений капитал, расширения производства и т.д.;

•ссуды посредникам фондовой биржи, которые выдаются под обеспечение ценными бумагами и используются для биржевых операций;

•сельскохозяйственные ссуды, которые, в свою очередь, подразделяютсяна ипотечные ссуды (под залог недвижимости — земли, строений и т.д.) для покрытия крупных капитальных затрат и краткосрочные ссуды на временные нужды (например, семян), погашаемые обычно при реализации урожая;

• кредитование конечного потребления, выступающее в трех формах: под залог жилых строений, на покупку потребительских товаров с погашением и рассрочку, ссуды с разовым погашение.

Важнейшие посреднические операции — инкассовые, аккре­дитивные, переводные и торгово-комиссионные. Особое место за­нимают доверительные (трастовые) операции, которые внешне сходны с посредническими, но выходят за их рамки, и лизинговые операции.

Инкассовые операции представляют собой операции, при по­средстве которых банк по поручению своего клиента получает деньги по денежным и товарно-расчетным документам. На инкас­со принимаются чеки, векселя, ценные бумаги и т.д. Совершая инкассовую операцию, банк взимает комиссию, размер которой зависит от вида операции.

Аккредитив — это поручение о выплате определенной суммы лицу или компании при выполнении указанных в аккредитивном письме условий. В подобной операции участвуют: клиент, дающий поручение об открытии аккредитива; банк, открывающий аккредитив; банк, в котором открыт аккредитив и который следит за выполнением его условий; лицо, в пользу которого открыт аккредитив (бенефициар, или получатель).

Различают денежные и товарные аккредитивы. Денежный аккредитив — это именной документ, выдаваемый банком лицу, определенную сумму и желающему получить ее в другом городе данной страны или за границей. Товарный аккредитив применяется для расчетов между поставщиком и покупателем товара в оптовом обороте.

Переводные операции заключаются в перечислении внесенных в банк денег получателю, находящемуся в другом месте. Они осу­ществляются путем посылки банковского чека или перевода банку-корреспонденту.

Банки выполняют следующие доверительные (трастовые) опера­ции для частных лиц: временное управление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию (вдовы, несовершенно­летние); управление имуществом умершего в интересах наследни­ков; управление капиталом с целью получения наивысшей прибита (вложение денег в акции, недвижимость); хранение ценностей в сейфах и т.п. Доверительные операции для кампании отличаются от пере­численных выше: банк может выступать гарантом по облигационно­му займу; агентом по регистрации выпускаемых на рынок акций, по трансферту (передаче права собственности по именным акциям); управляющим средствами пенсионных фондов корпораций и т.д.

В последние годы все большую популярность среди промыш­ленных компаний получает финансовый лизинг, т.е. приобретение дорогостоящих машин и оборудования и сдача их в аренду. Обыч­но банк или подчиненная ему лизинговая компания покупают полную стоимость машины и оборудование и предоставляют их в пользование арендатору. Последний периодически (раз в месяц, квартал) уплачивает взносы, за счет которых происходит погаше­ние стоимости оборудования и обеспечивается прибыль учрежде­ния, кредитующего сделку.

Читать еще:  Бир Что Это Такое В Бухгалтерии

17.3. Банки и их функции. Банковская система.

Банки — это специализированные кредитно-финансовые учреждения, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли.

Основные функции банков:

1) мобилизация (концентрация) временно свободных денежных средств и их последующее распределение в форме кредита;

2) ведение денежных расчетов между экономическими субъектами;

3) превращение в капитал денежных сбережений населения и денежных доходов субъектов экономики.

Банковская система — это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. В банковскую систему входят специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений (расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организаций, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами).

Сложившаяся банковская система имеет двухуровневую

1) верхний уровень — Центральный банк (ЦБ);

2) нижний уровень — коммерческие банки и кредитно-финансовые организации (рис. 17.5).

Рис. 17.5. Банковская система РФ

По функциональному назначению и характеру осуществляемых операций различают банки эмиссионные, коммерческие, специализированные (инвестиционные, сберегательные, ипотечные и др.).

Особое место в банковской системе принадлежит центральным банкам.

Под эмиссионным банком подразумевают Центральный банк страны. Он принадлежит государству. Ему предоставлено монопольное право на эмиссию банкнот (выпуск денег и ценных бумаг), он осуществляет обмен валюты. Он не ведет дел с отдельными предпринимателями, а действует через другие банки, предоставляет им кредит. В большинстве стран центральный банк находится в собственности государства и подчиняется верховному органу государственной власти или правительству. Центральный (эмиссионный) банк руководит всей кредитно-валютной системой страны, обладает исключительным эмиссионным правом и хранит золотовалютные резервы государства, контролирует, регулирует деятельность коммерческих банков и хранит их временно свободные резервные средства.

Основу всей кредитной системы составляют коммерческие

банки. Коммерческие банки—это универсальные банки, занимающиеся непосредственным кредитованием всех субъектов экономики, в т.ч. предпринимательства. Они предоставляют ссуды, осуществляют весь набор банковских операций, участвуют в организации акционерных обществ распространением ценных бумаг. Коммерческие банки возникали и развивались по мере индустриализации. Первые коммерческие банки появились в XVIII-XIX вв., их клиентами являлись преимущественно владельцы предприятий.

Основные функции коммерческих банков:

1) мобилизация временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения и превращение их в капитал;

2) кредитование предприятий, государства, населения;

3) расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

В настоящее время коммерческие банки — это универсальные кредитные учреждения, основной целью деятельности которых является получение прибыли. Они имеют широкую сеть филиалов, отделений и представительств, разветвленную внутреннюю функциональную структуру управления (отделы и службы, осуществляющие непосредственно операционную деятельность банка, обслуживающие операционные звенья,

а также администрацию, отвечающую за вопросы банковского менеджмента).

Деятельность коммерческих банков на протяжении всего периода их существования регулировалась специальным финансовым законодательством, что, с одной стороны, ограничивало сферу деятельности, с другой — повышало их конкурентоспособность по сравнению с другими финансовыми институтами.

Специализированные банки выбирают для себя особые сферы деятельности. К ним относятся:

1) инвестиционные банки, занимающиеся финансированием и кредитованием капитальных вложений;

2) ипотечные банки, предоставляющие кредиты под залог недвижимости (земельных участков, домов, сооружений);

3) экспортно-импортные банки, осуществляющие кредитование внешней торговли;

4) сберегательные банки, концентрирующие сбережения населения и передающие их в распоряжение предпринимателей.

По территориальному признаку банки делятся на республиканские, региональные, межрегиональные, местные, национальные, международные.

По способности формирования уставного капитала банки делятся на акционерные и паевые.

По степени независимости банки разделяют на самостоятельные, дочерние, сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные (банки-агенты), филиальные.

По видам банковских операций различают:

1) депозитные банки — занимаются предоставлением депозитов и краткосрочных ссуд в непродолжительное время (3-6 месяцев);

2) инвестиционные банки — мобилизуют долгосрочный ссудный капитал и предоставляют его заемщикам в виде вложений в ценные бумаги; они занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги;

3) ипотечные банки — специализированные банки, выдающие долгосрочные ссуды под залог недвижимости, аккумулирующие средства юридических и физических лиц путем выпуска ценных бумаг (акций и облигаций). Их особенность в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала, и использованием недвижимости и земли как залога при кредитовании. Неуплата задолженности в срок влечет за собой потерю недвижимости;

4) сберегательные банки, совершающие сберегательные и доверительные операции.

Кроме того, созданы крупные международные банки. Банк международных расчетов (БМР) — межгосударственный банк, совмещающий проведение чисто коммерческих операций для центральных банков с ролью организатора и участника международного валютного содружества. Создан в 1930 г. В числе учредителей БМР — центральные банки Бельгии, Великобритании, Германии, Италии и Франции, а также Японии и США. В течение 2 лет после учреждения БМР на его акции подписались 19 банков стран Европы.

К началу 1980-х гг. центральным банкам принадлежало 3/4 капиталов БМР.

БМР — преимущественно европейская организация, поддерживающая тесные связи с Федеральной резервной системой (ФРС) США.

Согласно уставу БМР:

1) способствует сотрудничеству между центральными банками и обеспечивает дополнительные благоприятные условия международных финансовых операций;

2) действует в качестве доверенного лица при осуществлении международных финансовых операций.

Еще одна задача БМР — использование технического аппарата и опыта банка для различных международных финансовых соглашений.

Высшим органом БМР является собрание акционеров, созываемое ежегодно.

Международный валютный фонд (МВФ) — международная валютно-финансовая организация со статусом специализированного учреждения ООН, действующая с 1946 г. Россия — член МВФ с 1992 г. Штаб-квартира фонда — в Вашингтоне, отделения — в Париже и Женеве. Количество государств — членов МВФ—182.

Официальные цели МВФ:

1) способствовать процессу сбалансированного роста международной торговли;

2) содействовать сбалансированности обменных курсов валют;

3) оказывать помощь в создании многосторонней системы расчетов по текущим операциям между государствами-членами, а также устанавливать валютные ограничения, препятствующие росту мировой торговли;

4) предоставлять государствам-членам финансовые ресурсы.

Международный банк реконструкции и развития (МБРР) — межгосударственный инвестиционный институт; одна из крупнейших международных финансовых организаций. Учрежден одновременно с МВФ. МБРР — специализированное финансовое учреждение ООН со штаб-квартирой в Вашингтоне (США). Функционирует с 1946 г. Количество стран — членов Банка — 180. Членами МБРР могут быть только страны, вступившие в МВФ. Официальные цели МБРР — содействие и помощь в реконструкции и развитии экономики стран — членов Банка путем предоставления им долгосрочных кредитов и гарантий.

Банковская система России — совокупность национальных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Включает в себя два уровня — Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации. Ключевое звено системы — Банк России. По действующему законодательству его уставный капитал и иное имущество составляет федеральная собственность, которой он владеет, пользуется и распоряжается. Однако государство отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства. Банк России — юридическое лицо, с той лишь особенностью, что оно не имеет устава и не регистрируется в налоговых органах. Банк России — некоммерческая организация, получение прибыли не является целью его деятельности. Прибыль после направления ее в резервы и фонды перечисляется в доход федерального бюджета. Источники получения прибыли — процентные доходы по кредитам и депозитам, доходы от операций с ценными бумагами и драгоценными металлами, полученные дивиденды по паям и акциям и др.

Основные цели деятельности Банка России:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Банк России имеет право эмитировать наличные деньги, изымая их из обращения, принимая решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет. Разрабатывает и дает жизнь единой денежно-кредитной политике. Основные инструменты и методы:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативные обязательства резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование банков;

5) валютное регулирование;

6) установление ориентиров роста денежной массы.

Непосредственно сам или через создаваемый при нем орган осуществляет банковское регулирование и надзор, главными целями которых являются поддержание стабильной банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Высшим органом Банка России является совет директоров — коллегиальный орган, определяющий основные направления его деятельности. Что касается второго уровня банковской системы, т.е. кредитных организаций, то все они — коммерческие структуры со статусом юридического лица. Основным мотивом их деятельности является получение прибыли. На осуществление кредитных операций они должны получать специальное разрешение (лицензию) Банка России. Кредитные организации образуются на основе различных форм собственности — частной, государственной, муниципальной, собственности общественных объединений и т.п.

Что такое банк

Здравствуйте, уважаемые читатели блога KtoNaNovenkogo.ru. Понятие «банк» настолько прочно вошло в нашу жизнь, что разбираться в его функциях полезно даже людям, максимально далёким от мира финансов.

Сегодня мы поговорим про то, что это такое, какие функции выполняют банки, с чего получают доход и какие несут издержки и риски. Не переключайтесь, будет интересно.

Банком называется кредитно-финансовая организация, осуществляющая разнообразные операции с деньгами, ценными бумагами, драгметаллами.

В России деятельность всей банковской системы регулируется Центральным банком (Центробанком), который выдаёт коммерческим банкам лицензию (что это?) на проведение операций.

Сам термин «банк» имеет итальянские корни, и образован от слова banco, так называлась лавка, на которой много веков назад менялы выкладывали свои монеты.

Банк оказывает физическим и юридическим лицам различные финансовые услуги, например, ответственно хранить их средства, кредитовать, осуществлять переводы денег.

Читать еще:  Как выплачивать долг по исполнительному листу

Заниматься не связанной с финансовыми услугами деятельностью, например, торговать, заниматься страхованием, открывать производство, банки, согласно законодательству, не имеют права.

В зависимости от конкретной деятельности коммерческого банка описать понятие можно сразу с нескольких сторон.

  1. Банк – это торговое предприятие, занимающееся обменом. Они покупают ресурсы, а затем сохраняют их, обменивают, перепродают. К деятельности банков относится обмен валюты, продажа и покупка золота по курсу.
  2. Банк – это кредитная организация, предлагающая кредиты. При этом банк является посредником или непосредственным кредитором.

*при клике по картинке она откроется в полный размер в новом окне

  • Банк – это участник биржи и её агент, являющийся как инициатором торговли ценными бумагами, так и посредником.
  • Задачи банка остаются постоянными уже на протяжении длительного исторического периода.

    1. безопасное хранение денежных средств, а также драгметаллов и ценных бумаг;
    2. выдача кредитов, и дальнейшее сопровождение процесса его выплаты в течение всего времени действия кредитного договора;
    3. безналичные расчёты и переводы;
    4. управление биржевыми торгами ценными бумагами;
    5. консультативная деятельность относительно финансов;
    6. торговля валютой и драгметаллам – покупка, продажа, обмен.

    Многие услуги оказываются не только в офисах банка, но и удалённо, через интернет в режиме онлайн.

    Банки и их основные функции

    Банк является посредником между теми лицами, у кого есть деньги, и которые готовы сделать вклад, и теми, кто нуждается в средствах.

    Он привлекает вкладчиков интересными и выгодными программами, кредитует на различные нужды как юридические, так и физические лица. Кредитование при этом производится в нескольких форматах: выдаются кредитные карты, автокредиты, ипотека (что это?).

    Банки могут кредитовать и друг друга, выдавая при необходимости деньги под процент. В их функции входят также зарплатные проекты, то есть открытие обычных дебетовых счетов на физические лица, которые пополняются организацией – работодателем.

    Все банки в РФ, за исключением Центрального банка, являются коммерческими, приносящими доход своим учредителям.

    В некоторых из них часть акций принадлежит государству, но при этом они продолжают оставаться коммерческими структурами. Так государству принадлежит 51% акций сбербанка, 100% акций Россельхозбанка и Росэксимбанка.

    Коммерческие банки различаются по основным направлениям деятельности (основным функциям):

    1. Инвестиционные — привлекают инвестиции, которые затем вкладывают в акции, или другие ценные бумаги.
    2. Специализированные — занимаются только одним видом деятельности, например, кредитованием, или даже одним видом кредитования, например, ипотечным. К специализированным относятся и экспортно-импортные банки, кредитующие внешнеторговые операции.
    3. Сберегательные — сохраняют деньги клиентов на депозитах и вкладах.
    4. Универсальные — осуществляют все возможные направления деятельности. Таких банков в РФ – подавляющее большинство.

    Как банки получают доход

    Основной доход – это кредиты и вклады, поэтому основной задачей является привлечение как вкладчиков, так и заёмщиков. Так как проценты по вкладам существенно меньше, чем проценты по кредитам, разница и является прибылью банка.

    Также банки оказывают и дополнительные услуги, за которые берут комиссионные сборы. К таким услугам относится обмен валюты, аренда банковских ячеек, в которых можно хранить любые ценности. Такую услугу предоставляет только Сбербанк.

    Штрафы за не сделанный вовремя платёж по кредиту – тоже можно отнести к доходам банков. В список можно внести доходы от инкассации, различных поручительств, предоставления информационных и консультационных услуг.

    Расходы и риски

    Может возникнуть такая ситуация, когда вкладчиков будет много, а привлечь заёмщиков для выдачи им кредитов — не удастся. Заёмщики могут оказаться несознательными, и не возвращать кредит вовремя. Такая ситуация также является риском для банка и источником расходов.

    Могут возникнуть и общеэкономические проблемы, например, резкий рост курса иностранной валюты, или взлёт инфляции.

    Заключение

    Пора начать итожить говоренное, как выразился один из политиков в лихие 90-е.

    Учитывая всё вышесказанное, можно сделать вывод, что банк — это финансовое учреждение, специализирующиеся на работе с операциями с деньгами, а также драгметаллами и ценными бумагами.

    Виды банков: их функции и услуги

    Не все знают полное значение терминов, которые приходится упоминать каждый день. Постольку, поскольку жизнь современного человека плотно связана с банками, то стоит подробно рассмотреть данное понятие. Ведь далеко не все знают, что такое банк, какие виды этих финансовых организаций в нашей стране, полный список его услуг, источники формирования прибыли и многое другое. Поэтому с этими понятиями обязательно нужно ознакомиться, причем не только экономисту, но и простому обывателю, далекому от финансовой системы.

    Что такое банк

    Банк – это кредитно-финансовая организация, деятельность которой заключается в оперировании денежными средствами, ценными бумагами и драгоценными металлами. Деятельность каждой такой организации в нашей стране регулируется Центральным банком России на основании выданной им лицензии.

    Слово банк произошло от итальянского слова banco, что в переводе на русский язык означает стол или лавка.

    Кредитно-финансовые учреждения имеют право заниматься любой деятельностью, которая связана с деньгами: хранить средства юридических и физических лиц, кредитовать не только граждан, но и другие компании, в том числе государственные, переводить деньги. Банки не имеют прав заниматься, торговлей, страхованием и производством.

    Банковские услуги

    По своей сути банк – это посредник между лицами, которые обладают средствами и готовы их вложить, и гражданами или компаниями, которые в средствах нуждаются. Основные услуги банков:

    • привлечение вкладчиков;
    • кредитования;
    • выполнение расчетно-кассовых операций (обмен валюты, прием платежей, денежные переводы).

    На самом деле спектр банковских услуг достаточно широкий, потому что, например, кредитование осуществляется в разных вариантах: кредитные карты, потребительское кредитование, ипотека, автокредит. Также банки предлагают такое услуги, как зарплатные проекты, говоря простыми словами – это дебетовый счет, открытый на имя физического лица, который пополняет какая-либо организация.

    Кроме того, банки оказывают финансовые услуги друг другу, в том числе выдают кредиты под процент.

    Виды банков

    Какие виды банков существуют:

    1. Центральный банк – это единственный в стране банк, который регулирует и контролирует деятельность всех кредитно-финансовых организаций.
    2. Коммерческий банк – это организация, осуществляющая предпринимательскую деятельность.

    Что такое коммерческий банк, знают практически все, это те организации, которые непосредственно занимаются финансовой деятельностью, а их основная задача – получение прибыли, впрочем, как и любой другой организации. Все банки в нашей стране, за исключением Центробанка являются коммерческие, ведь суть их существование – приносить доход учредителям.

    Если интересует вопрос, есть ли в нашей стране некоммерческий банк, то ответ очевиден, таких организаций нет, кроме, конечно, Центробанка. Зато есть банки, которые полностью или частично принадлежать государство. Ошибочное мнение большинства, что Сбербанк – это государственное учреждение. Нет! Только 51% акций Сбербанка принадлежат правительству. У Россельхозбанка и Росэксимбанк 100% акций государственные.

    Подвиды коммерческих банков в нашей стране:

    • инвестиционные – это организации, которые привлекают инвестиции и вкладывают их в ценные бумаги;
    • универсальные – совмещают в себе все банковские услуги;
    • специализированные – занимаются одним видом деятельности, например, выдают кредиты;
    • сберегательные – хранят деньги клиентов.

    В нашей стране подавляющее большинство коммерческих банков – универсальные.

    Функции финансово-кредитной организаций

    1. Первая основная функция – это хранение денежных средств, это сложилось исторически, ведь первые банки специализировались именно на вкладах.
    2. Безналичные переводы средств с одного счета на другой.
    3. Кредитование физических и юридических лиц.
    4. Прием платежей, обмен валюты, покупка и продажа драгоценных металлов.

    Это список основных функций кредитно-финансовых организаций.

    Доход финансовых институтов

    Основной доход любого банка – это вклады и кредиты. Задача банка привлечь вкладчиков и заемщиков. Как известно, по депозитам процентная ставка ниже, нежели по кредитам, соответственно разница между ставками – это и есть прибыль кредитора.

    Другой источник дохода банка – это дополнительные услуги, к которым относится прием платежей, за них предусмотрена комиссия, обмен валюты, банк продает иностранную валюту дороже, чем покупает. К дополнительным услугам можно отнести аренду банковских ячеек, в нашей стране ее предоставляет только Сбербанк России.

    К доходу кредитно-финансового учреждения можно также отнести штрафы и пени по просроченным кредитам.

    Еще банки финансируют проекты, за счет чего получают прибыль. Например, кредитор заключил договор со строительной компанией и профинансировал строительство жилого дома, потому выдал ипотеку заемщиком на покупку квартиры в этом доме. Таким образом, финансовое учреждение получает доход от реализации квартир и от оформленных жилищных кредитов.

    К тому же банки могут получать доход и от других дополнительных услуг, например, инкассации, поручительства третьих лиц, приобретения права требования на исполнение обязательств, выраженных в денежной форме. Также банки могут взимать плату за консультационные и информационные услуги. В общем, источников формирования прибыли кредитно-финансовых организаций довольно много.

    Расходы финансовых учреждений

    Любое коммерческое предприятие имеет расходы, и банки не являются исключением. Основные риски банка – это привлечение большого количества вкладчиков и минимальное число выданных кредитов. Второй риск банка – это невозврат выданных кредитов, банк несет огромные убытки от каждого безответственного заемщика. К тому же большинство потребительских займов оформляются без обеспечения.

    Принести убытки банкам могут такое обстоятельства, как стремительный рост инфляции, дефолт, резкий рост курса иностранной валюты. Хотя большинство банков имеют мощную государственную поддержку, в период кризиса правительство вынуждено выделять средства налогоплательщиков, эта мера необходима для поддержки и функционирования всей банковской системы в целом.

    Клиент банк

    Практически все клиенты коммерческих банков знают, что такое клиент банк. Это дистанционный сервис, который помогает клиентам посредством личного кабинета на сайте компании совершать расчетные операции. Это позволяет банку обслуживать клиентов на расстоянии, потому что им для совершения некоторых операций посещать отделение банка совершенно необязательно.

    Пользователей интернет-банкинга довольно много, клиенты оценили все преимущества дистанционного сервиса, ведь он позволяет переводить деньги с одного счета на другой, оплачивать кредиты, оплачивать услуги. Также посредством интернет-банкинга можно оформить кредит. Кстати, в России есть одно единственное кредитное учреждение, которое не имеет офисов, отделение и даже банкоматов, он обслуживает клиентов на расстоянии – это Тинькофф кредитные системы.

    В настоящее время решить все финансовые проблемы помогает банк, определение которого было рассмотрено выше. Действительно, банковская система – это основная составляющая экономики любого государства. Финансовые учреждения помогают не только простым гражданам получить деньги, когда они нужны, или сохранить свои сбережения, но и предприятиям и организациям расти и развиваться, что само собой положительно сказывается на росте экономики в целом.

    Что такое банк простыми словами

    В банк ходят все. Невозможно представить нашу жизнь без банковских учреждений. Однако не каждому банковскому клиенту известно, что представляет собой банк, и как он появился.

    Определение банка

    Банк – учреждение, главным объектом деятельности которого являются финансы. Финучреждение привлекает денежные средства, обеспечивает их хранение и производит расчетные операции. Помимо денег, банк оперирует ценными бумагами и драгоценными металлами.

    Финучреждениями, действующими на территории государства, управляет самый крупный банк страны. В России это Центробанк РФ.

    Интересно: Понятие произошло от слова «banco», что в переводе с итальянского означает лавка либо стол.

    Простыми словами, банк – это организация, в основе деятельности которой находятся деньги. Она их собирает от физических и юридических лиц, хранит в хранилищах и кредитует под ссудный процент.

    Финансовые учреждения не имеют право торговать, страховать и производить.

    История банков

    Во многих письменных источниках, дошедших из древних времён, упоминается ростовщичество. Не редко о ссудном проценте говорится и в христианской святыне – Библии. В священном писании данная деятельность расценивается как неугодное Богу дело, подрывающее основы государства и общества.

    По другим источникам историки сделали вывод, что уже в 700 в. до н. э. в греческих городах действовали менялы, принимающие вклады и ссуживающие деньги гражданам. В качестве обеспечения выступала доля имущества.

    Греческая банковская практика была распространена римлянами на западные территории – до Британии и Испании. После распада Римской империи банковская система продолжала работать. Её взлёт приходится на XI-XIV вв., когда начинается бурный рост производства и торговли.

    До XVII века деятельность банкиров не выходила за рамки государств. Так как наряду с честными банкирами действовали и обманщики, постепенно население утрачивало доверие к банковской сфере. Исправить ситуацию были призваны финучреждения, организуемые на государственном уровне.

    Повышенным спросом финансовые продукты банковской сферы начали пользоваться в XIX веке, когда случилась промышленная революция. Требовались огромные капиталы для инвестирования в разрастающуюся промышленность. Деньги нужны были и населению, и государству. Так началась эра развития банков. Сегодня важнейшую роль в их усовершенствовании играют взаимоотношения с государством, регулирующим деятельность финансовой сферы и предпринимающим меры для её устойчивости и развития.

    Что представляют собой банковские услуги?

    Если продолжить определение понятия банк, можно прийти к выводу, что это структура, которая занимается посреднической деятельностью, связующая тех, кто располагает финансами и готов их вкладывать, и тех, кто в этих финансах нуждается.

    К банковским услугам относится следующее:

    • привлечение денежных средств, посредством привлечения их владельцев;
    • кредитование;
    • рассчётно-кассовые операции.

    Под последним подразумевается конвертация валюты, отправка переводов, приём платежей.

    В каждом из направлений деятельности есть много разветвлений. Так, если рассматривать кредиты, то это может быть:

    • автокредит;
    • ипотека;
    • потребительский займ;
    • кредитный платёжный инструмент.

    Важно: Банки оказывают услуги и внутри финансовой сферы, выдавая друг другу кредиты под проценты.

    Виды банковских учреждений

    Имеется 2 вида банков:

    1. Центральный – самый крупный, регулирующий деятельность всех функционирующих в стране финучреждений.
    2. Коммерческий – занимающийся предпринимательской деятельностью.

    Банки, с которыми взаимодействуют физические и юридические лица, — коммерческие. Их главная задача – приносить прибыль учредителям.

    Некоммерческими являются только Центробанки, которые частично или полностью принадлежат государству.

    Коммерческие финучреждения подразделяются на такие виды:

    • сберегательные – созданы для хранения денежных средств;
    • специализированные – заняты каким-то одним видом деятельности;
    • универсальные – предоставляющие весь спектр банковских услуг;
    • инвестиционные – занимаются привлечением денег и их инвестированием.

    Управляющие органы

    Направление развития и политику банков определяют их высшие руководящие органы – советы акционеров. Их слово основное, они вправе оказывать влияние на решения ревизионной комиссии и совета директоров.

    Совет директоров разрабатывает и реализует стратегию развития финучреждения – открытие новых филиалов, предоставление новых услуг и т. п.

    Контролем всех финансовых потоков занимается ревизионная комиссия.

    Главный орган финансового учреждения – управление банка. По традиции в него входят акционеры.

    Роль и функции банков в экономике и других сферах государства такие:

    1. Сберегательная. Финучреждения обеспечивают сохранность полученных от клиентов средств.
    2. Совершение переводов между клиентами, собственными и других банков.
    3. Предоставление кредитов на условиях, указанных в заключаемымх договорах.
    4. Консультативная помощь клиентам.
    5. Операции по покупке и продаже драгоценных металлов и прочих ценностей.

    Активы и ресурсы банка

    Под банковскими активами понимаются капитал финучреждения и средства, которые оно привлекло извне. С точки зрения бухгалтерского учёта активы разделяются на такие виды:

    • капитализованные – банковское имущество;
    • инвестиционные – то, что вложено в дочерние финучреждения, уставные капиталы сторонних компаний и ценные бумаги;
    • размещённые – работающие и приносящие доходы активы (кредиты, краткосрочные вложения в ценные бумаги);
    • кассовые – наличка, собранная кассами, суммы, перечисленные в резервы ЦБ, корреспондентские счета, ценные бумаги и т. п.;
    • другие виды (дебиторская задолженность и др.).

    Банковские доходы

    Ниже было отмечено, что основная цель формирования банковской структуры – получение дохода. Первая доходная статья – средства, вырученные от кредитования, предоставленного по ставкам, превышающим депозитные ставки.

    Данный вид дохода является процентным. К непроцентным доходам банков относятся средства, получаемые от:

    • комиссионных сборов;
    • операций – конвертации и т. п.;
    • вложений в бизнес сторонних компаний;
    • деньги, получаемые при взымании штрафов и пеней.

    Банковские расходы

    Наряду с доходами банки имеют и расходы. Они связаны с рисками. Главный из них – преобладание числа вкладчиков над числом заёмщиков. На втором месте — риск невозврата заёмных средств.

    Убытки приносят ссуды без обеспечения, инфляция, дефолт, повышение курса зарубежной валюты и прочие обстоятельства. В кризисные времена банки получают поддержку государства, вынужденного тратить средства налогоплательщиков на оказание помощи финансовым структурам страны.

    Законодательная база

    Деятельность ЦБ регулирует Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» за номером 86, датированный 10.07.2002.

    Коммерческие банки в своей деятельности опираются на ФЗ «О банках и банковской деятельности» за номером 395-1, датированный 02.12.90.

    Что представляют собой банковские операции?

    Все операции, совершаемые банками, разделяются на активные и пассивные. Активные операции – это действия, в процессе которых осуществляется использование средств, полученных в результате совершения пассивных операций.

    Операции банков были перечислены выше. Это открытие вкладов и депозитов, покупка и продажа валюты, инкассация, предоставление банковских гарантий и пр. Цель каждой совершаемой операции – получение дохода.

    Возможности кредитных учреждений шире. Они могут осуществлять:

    • операции с драгоценными камнями и металлами;
    • лизинговые операции;
    • информационную и консультационную помощь;
    • аренду помещений и сейфов;
    • доверительное управление деньгами и прочим имуществом клиентов согласно договору и т. д.

    Важно: Выдавая денежные средства в кредит, финучреждения создают новые деньги. Процедура называется кредитной мультипликацией или кредитным расширением.

    Обособленные банковские подразделения

    Финучреждения наделены правом организовывать обособленные подразделения. Это:

    1. Филиалы, не являющиеся юридическими лицами и расположенные в отдалении от места расположения банка. Полномочия филиалам делегируются банком, к которому они относятся. Филиалы имеют право на собственный баланс, лицензию и корреспондентский счёт.
    2. Дополнительные офисы. Также располагаются вне зоны нахождения основного банка, созданные для выполнения определённых задач – осуществление расчетов, кредитование и т. п.
    3. Дочерние банки – создаются как отдельные юр. лица, наделённые коммерческой самостоятельностью. 20% уставного капитала принадлежит головному офису.
    4. Банковские представительства – не являются юр. лицом, располагаются обособленно вне территории нахождения головного банка. Не имеют права на осуществление самостоятельных банковских операций.

    Наличие всего перечисленного должно быть отражено в уставе финансовой компании.

    Также за банками закреплено право создания ассоциаций и союзов, преследующих такие цели:

    • разработки рекомендаций, направляющих деятельность финучреждения;
    • развитие связей местного и международного уровня;
    • удовлетворение информационных, профессиональных и научных интересов;
    • координация деятельности компании;
    • представление интересов управления и акционеров банка.

    Перечисленные ответвления создаются не с целью получения или привлечения прибыли. Они не имеют права осуществлять банковские операции.

    О банковской тайне

    Понятие банковская тайна не практикуется во многих странах. Так в России, хоть и действует статья 857 Гражданского кодекса, в которой говорится о том, что финучреждения гарантируют вкладчикам и заёмщикам защиту информации, есть список организаций, которым открыт доступ к секретной информации. Это налоговая, таможенные органы, суды, счётная палата и другие организации. Список продолжает расширяться.

    Самые крупные банки мира

    По состоянию на 2019 год самыми крупными финучреждениями мира являются:

    • китайский Industrial and Commercial Bank of China;
    • американский JPMorgan Chase;
    • китайский China Construction Bank;
    • английский HSBC;
    • американский Wells Fargo;
    • японский The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ.

    Об интернет-банкинге

    Интернет-банкинг расширил возможности пользователей и банков. Он представляет собой виртуальную версию банковского офиса, в которой можно совершать транзакции, не выходя из дома. Зайти на страницу, содержащую информацию о личных счетах, можно и с телефона. С 2004 года функционирует упрощённая версия интернет-банкинга – мобильный банк.

    Заключение

    Нашу жизнь невозможно представить без банков. Финансовые компании обеспечивают передвижения денежных потоков от покупателей к продавцам, от работодателей к исполнителям. С внедрением информационных технологий этот процесс вбирает всё больше сфер и направлений человеческой деятельности.

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector