Что такое ссудная задолженность по кредиту

Доступно о ссудной задолженности

В настоящее время большая часть работающих россиян хоть раз в жизни оформляла кредит. При этом многие из заемщиков даже не задумываются об особенностях формирования и погашения ссудной задолженности. Однако если разобраться с некоторыми тонкостями, то можно уберечь себя от многих проблем и сэкономить на процентах.

Что такое ссудная задолженность простыми словами?

Ссудная задолженность представляет собой сумму денежных средств, выданных заемщику в рамках кредитного договора, которую он должен вернуть по истечении указанного в нем срока. В нее входит не только чистая задолженность, но и проценты. При заключении договора кредитор выдает клиенту индивидуальный график платежей, который тот должен неукоснительно соблюдать. При нарушении срока внесения очередного платежа банк вправе применить к заемщику штрафные санкции. Такая просрочка неизбежно скажется негативным образом на его кредитной истории. По мере погашения суммы долга величина ссудной задолженности уменьшается.

Общая сумма долга может увеличиться, если заемщик допускает «просрочки» по кредиту. В этом случае банк начисляет пени и штрафы. Как правило, кредитные учреждения строят график платежей таким образом, что заемщик сначала выплачивает проценты, а потом саму величину долга. Это обычно выгодно банку, но невыгодно заемщику. Чтобы сделать переплату меньше, рекомендуется по возможности гасить кредит досрочно, хотя бы частично. Поэтому, выбирая кредитора, следует узнать о том, можно ли погасить долг раньше срока.

Классификация видов ссудной задолженности

По срокам различают два вида ссудной задолженности:

По первому виду срок погашения не наступил, а по второй уже закончился.

В свою очередь, просроченная задолженность также подразделяется на несколько видов.

  1. Ожидаемая. К этой категории относят обеспеченные кредиты. Это может быть либо залоговое обеспечение, либо поручительство иных лиц. Для банка такая «просрочка» является наименее опасной, поскольку при неблагоприятных условиях за клиента погасит долг иное лицо. Или же кредитор реализует заложенное обеспечение, например квартиру (в случае ипотеки) или автомобиль (при автокредите).
  2. Сомнительная. К этой категории относятся займы без предоставления обеспечения. Они, как правило, носят название бланковых.
  3. Безнадежная. Сюда относится та просроченная задолженность, которую не могут взыскать даже коллекторские агентства. По истечении срока исковой давности она списывается. Однако при наличии небольшого процента такой «просрочки» это не влияет на успешную работу банка. Ведь он учитывает этот риск при установлении процентов по кредиту. Таким образом, добросовестный заемщик платит не только за себя, но и за неплательщика. Т.е. отечественные банки предлагают такую высокую процентную ставку по кредитам, в том числе, из-за кредитных рисков невозврата долга.

Согласно другой классификации видов просроченной задолженности ее подразделяют в зависимости от срока ее образования. Чем больше срок «просрочки», тем сложнее ее взыскать.

Долг числится на банковском балансе в течение 5 лет. Однако большинство кредитных учреждений списывают долги до наступления этого срока, чтобы это не сказалось отрицательно на их балансе и репутации. Некоторые кредиторы даже продают свой долг другим организациям. В этом случае последние уже будут требовать заемщиков вернуть долг.

В зависимости от того, какова вероятность выплаты задолженности, банк создает под каждую ссуду резервы на возможные потери (РВПС). Чем безнадежнее считается долг, тем больше денег необходимо зарезервировать. Они пойдут на покрытие задолженности в случае ее неуплаты.

Формы задолженности

Здесь, прежде всего, следует выделить чистую ссудную задолженность. Она представляет собой долг заемщика без учета пеней и процентов. Если задолженность становится просроченной, то к ней прибавляют пени, увеличивающие ее изначальную величину.

В зависимости от срока выплаты задолженность подразделяют на три категории:

В свою очередь, текущая задолженность может быть двух типов: без просрочки и с наличием просроченной задолженности, но не более 5 суток.

Переоформленная задолженность – это тот долг, который был переоформлен из-за наступления каких-то форс-мажорных обстоятельств у заемщика. Например, он мог потерять работу или получить травму и т.д. В этом случае долг может быть переоформлен (реструктурирован). Банк может это сделать без внесения изменений в его условия только два раза. Переоформить сделку, внеся изменения в договор, разрешается лишь один раз.

Просроченная задолженность подразделяется на несколько категорий в зависимости от срока ее образования, например: до 5 дней; от 6 до 30 дней; от 31 до 180 дней; от 180 и более дней.

Банк вправе списать задолженность по истечении трех лет.

Особенности формирования ссудного счета

При заключении кредитного договора заемщику открывают ссудный счет. Он предназначен для учета ссудной задолженности. Именно на него клиент должен будет вносить средства в счет погашения долга. Обычно банки предусматривают сразу несколько вариантов погашения долга:

  • наличными в офисе;
  • банковским переводом;
  • со счета пластиковой карты;
  • через онлайн-банк;
  • через терминал банка или других организаций.

Счёт является активным, то есть по дебету отражается величина ссудной задолженности, а по кредиту – погашение. Операции, связанные с начислением и уплатой процентов, к данному счету не имеют отношения.

Все платежи заемщика отражаются на кредитном счете.

Ссудный счет подразделяют на ряд категорий:

  • Простой. Этот счет открывается для одноразовой сделки. В основном он служит для учета потребительских кредитов и кредитов на покупку авто.
  • Специальный. Он открывается для осуществления регулярной выдачи средств заёмщику. Обычно он нужен для работы с кредитными картами. Это объясняется тем, что лимит по кредитке является револьверным, т.е. возобновляемым. Как только он будет исчерпан, банк снова начисляет клиенту сумму лимита. Он может быть увеличен при соблюдении условий банка.
  • Контокоррентный. Этот счет является активно-пассивным и объединяет ссудный и расчетный счета. Этот вариант подойдет только юридическим лицам.

При открытии ссудного счета должны соблюдаться определенные условия:

  1. Кредитный договор является основанием для открытия счета.
  2. Физическим лицам ссудный счет открывается бесплатно.
  3. Услуга по открытию и ведению ссудного счета для юридических лиц, как правило, является платной.

Каждый клиент вправе открыть несколько ссудных счетов. Они нужны для учета ведения кредитных сделок.

Погашение ссудной задолженности

Существует два варианта погашения просроченной задолженности:

  1. аннуитетными платежами;
  2. дифференцированными взносами.

Каждому заемщику важно знать о них, чтобы выбрать наиболее выгодный для себя вариант. Аннуитетные платежи предполагают, что заемщик каждый месяц в течение всего срока кредитования вносит одинаковую сумму платежа. Такой вариант понятен, но не всегда выгоден заемщику. Ведь в большинстве случае будет получаться, что заемщик чуть ли не до середины срока кредитования будет уплачивать банку в основном лишь сумму процентов, а не основного долга. Лишь после пересечения экватора погашения задолженности вносимый платеж будет состоять по большей части из суммы основного долга, а не процентов.

При внесении дифференцированных платежей долговая нагрузка заемщика будет постепенно уменьшаться. Т.е. основное бремя ложится на плечи заемщика в первый период кредитования, потом уменьшается. Дело в том, что сумма основного долга разделяется на одинаковые части на весь период кредитования, а расчет процентов происходит ежемесячно на остаток основного долга. Т.е. часть платежа, состоящая из основного долга, остается постоянной в течение всего срока, пересчитывается лишь часть процентов. А они каждый месяц будут уменьшаться.

Справка об отсутствии ссудной задолженности

Как только заёмщик погасит кредит, важно не забыть попросить у банка предоставить ему справку об отсутствии к нему претензий. Обычно она называется справкой об отсутствии ссудной задолженности. Она может пригодиться в дальнейшем при возникновении каких-то спорных моментов. Ведь в банке могут допустить техническую или операционную ошибку, и кредит, к примеру, не закроется. Тогда такая справка будет весьма кстати.

Как правило, в большинстве кредитных учреждений данная услуга считается платной. Но ее стоимость не превышает 350 рублей.

Таким образом, прежде чем брать кредит в банке, не лишним будет разобраться с особенностями формирования и погашения ссудной задолженности. Это убережет заемщика от многих рисков.

МФО (микрофинансовая организация) занимается выдачей.

Большинство молодых семей не имеют возможности приобрести личное жилье. Приходится брать.

Случаются в жизни людей разные ситуации, когда деньги нужны срочно. И нет.

Деньги — это необходимый компонент успешной жизни каждого человека. Это не.

Сейчас практически у каждого работающего человека имеется в наличии карта.

Нарушение кредитных обязательств перед банком – серьезный проступок. Просрочки по платежам.

Финансовое благополучие в семье состоит из мелочей. Финансовые.

Владельцы дебетовых и кредитных банковских карт предпочитают оплачивать.

Бланк платёжного поручения — форма документа, содержащая банковские.

Оформление ипотеки — длительный и достаточно сложный процесс, который.

Оплата счетов за электроэнергию проводится по квитанциям.

Жилплощадь, предоставляемая муниципальными образованиями.

Чистая ссудная задолженность в банке — что это такое?

  • 1. Что банк насчитывает на чистую ссудную задолженность?
  • 2. Штрафные санкции в случае просрочки
  • 3. Виды задолженности
    • 3.1 Может ли суд списать ссудную задолженность перед баком?
    • 3.2 Когда банк спишет долги?
    • 3.3 Списание через банкротство

    Чистая ссудная задолженность — это долг заемщика перед банком без учета начисленных процентов и пеней. Как узнать свои кредиты и какие по ним были задолженности мы описывали в другой статье.

    По мере выплаты кредита долг уменьшается и постепенно погашается. Но если заемщик совершает просрочки, то на чистую ссудную задолженность банк начинает начислять пени. С каждым днем долг становится больше, и рано или поздно банк обращается в суд, чтобы взыскать с клиента чистую ссудную задолженность, все пени и проценты. При этом всегда можно рассчитывать на списание долгов. Это законный метод избавления от кредитов

    Что банк насчитывает на чистую ссудную задолженность?

    Банк выдает деньги в долг под определенную процентную ставку, размер которой указывается в кредитном договоре. По Закону о потребительском кредитовании размер годовой ставки пишется на первой странице договора на видном месте и заключается в рамку.

    Ставка выражается в годовом эквиваленте. Например, если это 36% годовых, то ежемесячно на оставшуюся сумму долга начисляется 3% годовых. Эти проценты добавляются к чистой ссудной задолженности, в итоге образовывается характерная для кредитов переплата. При аннуитетной схеме графика платежей в первой половине выплаты долга заемщик погашает основную часть процентов, читая же ссудная задолженность в большей степени погашается во второй половине выплат.

    Штрафные санкции в случае просрочки

    Если заемщик нарушает график платежей, то, независимо от причин происходящего, банк применяет начисление пеней. Закон о потребительском кредитовании регулирует максимально возможный размер штрафных санкций при совершении просрочки:

    1. Если в случае просрочки банк продолжает начислять годовую процентную ставку, то пени не могут превысить 20% годовых.
    2. Если в случае просрочки банк не начисляет проценты, то пени составляют 0,1% в день или почти 36,5% годовых.

    Штрафы за сам факт совершения просрочки к чистой ссудной задолженности сейчас не применяются. Подавляющее большинство банков выбирают первый вариант начисления пеней в 20% годовых, когда к ним суммируются и проценты по договору. В результате долг заемщика ежедневно увеличивается. Если должник не платит, кредитная организация вправе обратиться в суд.

    Виды задолженности

    Если гражданин совершает просрочку, то банк начинает процесс взыскания. Сначала он пытается вернуть заемщика в график платежей собственными силами, а после привлекает коллекторов. Если же и коллекторы не добились результата, то тогда кредитор обращается в суд.

    Банки условно разделяют ссудную задолженность на несколько видов:

    1. Обеспеченная залогом или поручительством. Для банка это лучший вариант просроченной задолженности, так как в этом случае шансы вернуть деньги возрастают. Можно организовать процесс изъятия залога или давить на поручителя.
    2. Сомнительная задолженность. Это ссуды, выданные физическим или юридическим лицам без обеспечения. Вероятность взыскания нельзя назвать 100%, но и исключать возможность возврата долга нельзя.
    3. Безнадежная ссуда. Это долги, которые банки никак не могут взыскать: ни собственными силами, ни с помощью коллекторов. Порой даже суд ничего не меняет, и такие долги в итоге списываются.

    Может ли суд списать ссудную задолженность перед баком?

    Когда банк обращается в суд, общая ссудная задолженность, как правило, уже достигает существенных размеров. Например, чистая ссудная задолженность может быть равной 200 000 рублей, а набежавшие пени 150 000 рублей. Плюс к этому банк указывает на необходимость выплаты понесенных судебных издержек, которые могут составлять 20000-50000 рублей. В целом, к возмещению обычно указывается приличная сумма, но суд далеко не всегда присуждает к выплате все, что пишет кредитная организация в иске.

    В судебной практике есть такое понятие, как несоразмерность того, что получил гражданин в банке, и того, что требует банк сейчас. Например, если чистая ссудная задолженность составляет 200 000 рублей, а банк требует вернуть 500 000 рублей, то суд может признать сумму возврата несоразмерной чистому долгу.

    Суд в любой случае встанет на сторону банка, так как это заемщик нарушил условия кредитного договора, но сумму взыскания он может уменьшить. Чаще всего списывается часть начисленных пеней в любых пропорциях: суд может списать половину начисленных пеней, 20% или 80%. Это только на усмотрение суда.

    Редко, но случается, что банк присуждает к возврату только чистую ссудную задолженность, а все пени списывает. Но обычно это происходит, если должник активно участвует в процессе и может документально доказать свое плохое материальное положение. Что касается судебных издержек банка, то суд обяжет должника их выплатить.

    Читая ссудная задолженность судом никогда не списывается. Исключения могут быть, если только заемщик докажет факт незаконных действий банка при выдаче кредита, но вероятность этого близка к нулю.

    Когда банк спишет долги?

    Единственный вариант, когда банк может списать весь долг полностью даже без обращения в суд — это смерть заемщика при отсутствии у него наследников. Списание происходит, так как по факту предъявлять претензии по возврату задолженности просто некому.

    Списание долгов возможно и после вынесения судебного решения, но только в том случае, если банк опустит руки и признает долг безнадежным. Стандартно долги числятся на балансе кредитной организации 5 лет, но сейчас эти сроки банки сами уменьшают и периодически списывают долги, которые не могут вернуть. Дело в том, что наличие безнадежных долгов на балансе вредит репутации банка и его статистическим данным, поэтому они и списываются с баланса, чтобы не портить отчетность. Это может произойти и в течение 1-2 лет после суда.

    Для списания долг должен быть признан безнадежным, а это возможно если:

    • должник не имеет официального места работы;
    • у него нет регулярно пополняемых банковских счетов;
    • у него нет имущества, которое можно было бы изъять за долги.

    Также списание происходит, если в течение долгого времени судебные приставы не могут определить место нахождения должника. После вступления решения суда в законную силу с должником взаимодействует пристав: он ищет место работы гражданина, его банковские счета и имущество. Если ничего не найдено, пристав направляет кредитору бумагу, в которой говорится о невозможности взыскания долга. Банк еще несколько раз может возобновлять процесс взыскания, также он может продать долг, но если ситуация не меняется, то все долги списываются.

    Списание через банкротство

    Законом предусматривается еще одна возможность полного списания долгов по выданной ссуде — это проведение процедуры собственного банкротства. Это актуально, если суммарный долг заемщика перед всеми кредиторами превышает 500 000 рублей. В таком случае он может организовать процедуру собственного банкротства, обратившись в Арбитражный суд.

    Банкротство позволяет списать все: и чистую ссудную задолженность перед банком, и все начисленные пени. Но процедура эта сложная, долгая и затратная. Чаще всего списание долгов таким образом сопровождается обращением в юридическую компанию, потому как самостоятельно провести процедуру банкротства довольно сложно. Есть масса нюансов, которые нужно учитывать.

    Понятие ссудной задолженности, её виды и формы, списание и погашение долга

    Больше половины работающего населения имеет хотя бы один кредит. Взяв в долг у банка, отдавать надо не только эту сумму, но и проценты (см. как начисляются проценты), а при просрочке ещё и пени со штрафом. Большинство заёмщиков и не догадываются о понятии ссудной задолженности, хотя ознакомиться с её особенностями надо каждому.

    Что такое ссудная задолженность?

    Ссудной задолженностью называют денежную сумму, полученную заёмщиком от финансовой компании по договору кредитования, но не возвращённую им. Другими словами, это не погашенная сумма кредита. Если в назначенные сроки выплачивать банку установленный платёж, то с каждым месяцем задолженность будет уменьшаться. В случае просроченных платежей сумма долга увеличивается за счёт начисления штрафов и пени.

    Заёмщикам нужно учитывать, что формирование ссудной задолженности негативно сказывается на кредитной истории. Если понадобится ещё брать кредит, то несвоевременные оплаты могут привести к отказу либо завышенным процентам.

    По срокам ссудную задолженность делят на срочную и просроченную. В первом случае срок по задолженности ещё не закончился, а во втором уже прошёл.

    Просроченная ссудная задолженность делится на 3 категории:

    1. Ожидаемая. В эту группу входят кредиты, обеспеченные поручительством или залогом. С точки зрения банка — это наилучший вариант с высокой вероятностью возврата денег. Если заёмщик просрочил выплаты, то можно изъять залог либо обратиться к поручителю.

    2. Сомнительная. К этой категории относятся ссуды без обеспечения. Заёмщиком может быть как физическим, так и юридическим лицом.

    3. Безнадёжная. Это вариант, при котором банк не может взыскать долг даже с помощью коллекторов. По истечении срока исковой давности задолженность будет списана – такие риски закладываются банком в процентах по кредитам. Долг признают безнадёжным в случае отсутствия у заёмщика:

    • официальной работы;
    • регулярно пополняемого банковского счёта;
    • имущества для изъятия за долги.

    Важно знать, что стандартный срок сохранения долга на балансе банка – 5 лет. Большинство кредитных организаций предпочитает списывать задолженность раньше, так как сам факт её наличия портит отчётность и репутацию компании.

    Формы ссудной задолженности

    Следует отличать чистую ссудную задолженность. Так называют долг заёмщика перед кредитором, но без процентов и пеней. Если кредит просрочен, то к чистой ссудной задолженности добавляют пени, с каждым днём увеличивающие первоначальную сумму.

    В большинстве случаев при просрочках банки продолжают начислять годовую ставку, но одновременно с ней и пени. Они не могут превышать 20% годовых. Есть и другой вариант, когда кредитор начисляет только пени без процентов – в день это 0,1% (36,5% в год).

    По срокам выплат выделяют 3 формы ссудной задолженности:

    1. Текущая задолженность. Она подразумевает 2 варианта:

    • просроченные проценты отсутствуют;
    • просрочка выплаты процентов менее 5 суток.

    2. Переоформленная задолженность. Это означает, что по обстоятельствам её можно переоформить. Без изменений в договоре кредита это можно сделать 2 раза. Переоформление с внесением изменений в договор можно совершить однократно.

    3. Просроченная задолженность. В этом случае принимается во внимание просрочка по основному долгу. Такая задолженность имеет несколько типов по установленному сроку:

    • до 5 дней включительно;
    • 6-30 дней;
    • 31-180 дней;
    • от 180 дней.

    Списать задолженность кредитная организация вправе только через 3 года – это законодательно регламентируемый термин давности иска.

    Ссудный счёт

    Ссудный счёт есть у каждого взявшего кредит заёмщика – сумма при этом значения не имеет. Счёт ссудной задолженности открывают после подписания условий договора, оговаривающих обязательство возврата всей суммы с учётом процентов.

    Открытие ссудного счёта необходимо с целью контроля всех операций по кредиту конкретного заёмщика:

    • ежемесячный платёж по кредиту;
    • неоплаченные проценты;
    • размер просроченной суммы средств;
    • переплата по договору;
    • досрочное погашение.

    На ссудный счёт банком зачисляется сумма кредита, то есть отражается он по дебету. В эту сумму входит не только чистая ссудная задолженность, но и проценты. По кредиту счёта отражается возврат денежных средств, то есть совершаемые заёмщиком платежи.

    Различают несколько видов ссудного счёта:

    1. Простой. Такой счёт необходим для разовой сделки. Финансовые компании практикуют этот вариант при оформлении авто- и потребительских кредитов.

    2. Специальный. Такой счёт необходим для постоянной выдачи денег заёмщику в долг. На практике такой вариант используют для кредитных карт. Пока у карты не истечёт срок действия, клиент может совершать любые операции. Специальный счёт позволяет увеличивать лимит кредитной карты – банки практикуют такой подход к добросовестным плательщикам.

    3. Контокоррентный. Этот счёт является активно-пассивным, то есть объединяет расчётный и ссудный счета. Такой вариант доступен только юридическим лицам. По кредиту контокоррентного счёта отражается выручка, а по дебету:

    • выплаченная зарплата;
    • налоги и прочие платежи в бюджет;
    • перечисленные на счета поставщиков суммы;
    • выплаты по кредиту.

    Независимо от вида ссудного счёта, его оформление осуществляется в соответствии с определёнными требованиями:

    • открытие на имя заёмщика, основанием является кредитный договор;
    • услуга бесплатна для физических лиц;
    • юридические лица платят за открытие счёта и его ведение.

    У одного клиента может быть несколько ссудных счетов, каждый из которых соответствует конкретному кредиту. Открывают такие счета только с целью контроля операций по кредиту, поэтому услуга не является самостоятельной.

    Списание долга

    Деятельность любой компании, занимающейся выдачей кредитов, основывается на получении максимальной прибыли при минимизации собственных рисков. Даже тщательная проверка банком каждого клиента не исключает финансовые риски из-за должников.

    Справедливо заметить, что большинство случаев просрочки по кредиту происходят не умышленно, а из-за отсутствия финансовых возможностей у заёмщика своевременно внести необходимый платёж. Не редкость ситуации, когда просрочки продолжаются длительное время, а у банка нет возможности взыскать долг.

    Для обеспечения безопасности от финансовых рисков банки создают запасной резерв. Он необходим для списания долгов непорядочных заёмщиков. Эта процедура выполняется при нескольких условиях:

    • срок исковой давности (3 года) закончился;
    • кредитный долг небольшой;
    • смерть заёмщика при отсутствии наследников;
    • официальное признание заёмщика банкротом.

    Объявление себя банкротом не означает успешное избавление от долгов. Контроль списанных долговых обязательств выполняется в течение 5 лет. Он выражается в отслеживании банком платёжеспособности нерадивого заёмщика. При улучшении финансового положения должника долг с него можно взыскать через суд.

    Заёмщикам следует учитывать, что при обращении банка в суд выплачивать придётся не только основной долг с процентами и начисленными за время просрочки пенями, но и судебные издержки. В судебных разбирательствах есть преимущество и для должника – официальное уменьшение суммы долга. Происходит это за счёт сокращения коэффициента ссудной задолженности.

    Погашение долга

    Условия кредитного договора предусматривают определённые условия погашения долга. Ежемесячный платёж по кредиту может быть дифференцированным либо аннуитетным.

    Дифференцированные платежи означают разные суммы, пропорционально уменьшающиеся. В первую четверть срока кредитования заёмщик совершает наибольшие платежи, а в последнюю четверть – наименьшие. Каждый месяц сумма платежа уменьшается на одинаковую сумму, а на остаток насчитывают проценты. Именно начисление процентов приводит к разнице в сумме платежей.

    Аннуитетные платежи имеют одинаковый размер в течение всего срока кредитования. Эти платежи имеют разные пропорции. В начале срока кредитования большая часть ежемесячного платежа представляет собой проценты, но к концу кредита ситуация меняется – большая часть платежа уходит на погашение основного долга.

    Большая часть заёмщиков не интересуются различиями в системе оплаты кредита, хотя дифференциальные платежи выгоднее во многих случаях. Есть и другая сторона вопроса – при дифференциальной системе платежей первые ежемесячные взносы по кредиту максимальные, но по закону они не могут превышать половину дохода заёмщика. В таком случае сумма, предоставляемая банком, ограничена, что может оказаться невыгодным для обеих сторон.

    Важно знать, что систему оплаты выбирает банк. Мнение заёмщика не учитывается.

    Вносить платежи можно как наличным, так и безналичным способом. Многие банки сегодня перечисляют потребительские кредиты на карту, на которую и нужно перечислять ежемесячный платёж – в установленный срок он списывается автоматически.

    По кредитному договору долг можно погасить досрочно полностью или частично. Во втором случае можно пересчитать сумму ежемесячного платежа. Для досрочного погашения необходимо подавать заявление в банк. Некоторые кредиты досрочно можно гасить только после определённого срока, например, не ранее, через полгода после заключения договора.

    Коэффициент покрытия

    Каждой финансовой организации важна прибыль. Достигают этой цели разными способами. В любом случае прибегают к вычислению коэффициента покрытия ссудной задолженности.

    Рассчитать этот коэффициент может банк, частный инвестор или какой-либо фонд. Эта процедура преследует несколько целей:

    • обеспечить устойчивость компании;
    • минимизировать риски;
    • получить объективную картину ситуации;
    • предупредить банкротство.

    За основу расчёта коэффициента берут указанные в бизнес-плане показатели. Вычисления выполняют по формуле:

    Коэффициент = 1 + (сальдо накопленного денежного потока / ссудные обязательства)

    Сальдо накопленного денежного потока рассчитывается как разница потока и оттока средств. Результат может быть как положительным, так и отрицательным.

    Наиболее благоприятная ситуация, когда рассчитанный коэффициент превышает показатель 1,15. Превышение единицы означает наличие свободных средств у компании, не имеющих отношения к кредиту. Если показатель меньше единицы, то компания не располагает достаточным объёмом средств для выплаты кредита, а потому выдача ей кредита несёт определённые риски.

    Справка об отсутствии ссудной задолженности

    Подтвердить отсутствие ссудной задолженности можно справкой о полном погашении кредита. Выдаётся такой документ банком. Понадобиться он может при получении кредита в другой организации. Иногда бюро кредитных историй не получает своевременно информацию по погашенной ссуде, потому у заёмщика могут возникнуть проблемы с получением нового кредита.

    Ещё один вариант, при котором необходима справка – покупка или продажа недвижимости. Документ в этом случае необходим для доказательства отсутствия обременения на такое имущество.

    Важно знать, что справку об отсутствии ссудной задолженности банк выдавать обязан, причём в любое время. Порядок выдачи документа каждая организация устанавливает самостоятельно.

    Справка в обязательном порядке должна содержать следующие данные:

    • исходящий номер;
    • дата формирования;
    • данные заёмщика (ФИО и данные паспорта);
    • юридический адрес банка;
    • дата заключения кредитного договора и его номер;
    • сумма кредита;
    • дата погашения долга;
    • подпись сотрудника банка;
    • печать банка.

    Образец справки можно скачать здесь.

    В большинстве банков такой документ выдают платно. Обычно нужно заплатить не более 350 рублей. Отдельно может взиматься плата за срочность.

    Сроки выдачи справки также различаются. Одни банки выдают документ в день его запроса, а в других приходится ждать неделю.

    Получать справку стоит своевременно – в день погашения займа. Это позволяет убедиться в исполнении своих обязательств и отсутствии малейшей задолженности. При отказе банка выдавать документ нужно направить ему письменный запрос. При этом организация обязательно должна поставить отметку в принятии заявления. Если в течение месяца справка не была выдана, то заёмщик вправе обратиться в Центральный Банк с жалобой и требованием выдачи документа через суд.

    С понятием ссудной задолженности и её особенностями следует ознакомиться каждому лицу, решившему воспользоваться кредитом. Необходимо знать все тонкости процесса – малейшие нюансы могут пригодиться впоследствии.

    Чем отличается ссудная задолженность от кредитной

    Резервы под эту задолженность под начисленные проценты создаются отдельно для текущих процентов и отдельно для просроченных процентов. В бухгалтерском учете создание резерва по начисленным процентам отражается проводкой: Д-т 06 символ , К-т На счете 25 открываются лицевые счета для учета резервов под требования по получению процентов. Резерв формируется в валюте Российской Федерации рублях.

    Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

    Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

    Риск появления долга[ править править код ] Из-за того, что средства с банковского счёта списываются не сразу, а в течение нескольких дней, владелец банковской карты может думать, что у него на счету ещё остались деньги, и продолжать пользоваться картой, влезая в долги, по которым будут начисляться проценты. Запрещённый технический овердрафт[ править править код ] Из-за особенностей функционирования платёжных систем может появляться возможность списания с карты клиента суммы, большей, чем разрешено банком.

    Для получения кредита необходимо собрать документы и иметь положительную кредитную историю. Также на начальном этапе обсуждаются условия кредитования процентная ставка, срок, штрафные санкции за просрочку платежей. Основными принципами кредитования являются платность, срочность и возвратность. Получая кредит в банке, вы обязуетесь вернуть его в установленный срок и оплатить проценты за право пользования полученными средствами.

    Бухгалтерские проводки при кpедитных операциях

    Для получения кредита необходимо собрать документы и иметь положительную кредитную историю. Также на начальном этапе обсуждаются условия кредитования процентная ставка, срок, штрафные санкции за просрочку платежей. Основными принципами кредитования являются платность, срочность и возвратность. Получая кредит в банке, вы обязуетесь вернуть его в установленный срок и оплатить проценты за право пользования полученными средствами. Ссудная задолженность перед банком возникает сразу же после выдачи кредита.

    Ссудная задолженность по кредиту — часть долга, которую заемщик еще не выплатил банку. Классификация ссудных задолженностей Ссудную задолженность можно классифицировать по многим признакам. Среди них: Срок погашения ссудной задолженности: краткосрочные до 3 лет , среднесрочные от 3 до 5 лет , долгосрочные более 5 лет. Способ погашения ссудной задолженности: погашение одной суммой в конце срока, погашение равными частями через равные промежутки времени, погашение разными долями через различные временные промежутки.

    По методу взимания ссудного процента: уплата процента в момент погашения ссудной задолженности, выплата ссудного процента равными долями, выплата в момент получения ссуды, беспроцентная ссуда. По обеспеченности ссуды: обеспеченные ссуды займы с материальным залогом , необеспеченные ссуды, ссуды, выданные под гарантии доверителя.

    По цели кредитования: целевые ссуды, на финансирование производственных расходов, потребительские кредиты, нецелевые ссуды. По способу предоставления ссуды: полная единоразовая выплата заемных средств, овердрафт, кредитная линия из нескольких траншей. Заемщику следует четко понимать условия, на которых банк предоставляет заемные средства, чтобы избегать просроченной ссудной задолженности и, следовательно, штрафных санкций.

    Что такое ссудная задолженность: учет, формирование и погашение

    Подробнее здесь. В денежном выражении речь идет о сумме в 10,2 трлн рублей весь кредитный портфель банков ЦБ оценивает в 64 трлн — это практически каждый шестой рубль, выданный кредитными организациями в виде займов компаниям и физлицам. Были превышены показатели нескольких предыдущих лет и даже перекрыты рекордные итоги докризисного года. Это довольно низкий показатель риска и объясняется это в первую очередь корректировкой банками своих риск-процедур после кризисных лет, а также четким сегментированием хороших и плохих клиентов. Кроме того, снижение уровня рисков достигается за счет усовершенствования механизмов сбора просроченной задолженности. У каждой кредитной организации свои внутренние политики, свои диапазоны и методология работы с просроченной задолженностью, но традиционно выделяются три схемы возврата долгов. Начальный этап soft кредиторы применяют для возврата долгов с просрочкой до 90 дней и как правило ограничивается звонками и сообщениями от кредитора, второй hard применяется при возникновении задолженности более внушительной в дней и уже носит более настойчивый характер. К должнику может выехать представитель кредитора по месту жительства или по рабочему адресу для проведения личной беседы. Третий, критический вариант legal , применяется при просрочке в дней и выше, в этом случае кредитная организация обращается в суд. За последние 4 года на рынке розничного кредитования отмечается повышение эффективности взыскания на всех трех стадиях.

    Финансовые аспекты кредитования

    Хотите сдать квартиру в аренду? Найдём арендаторов по вашим требованиям в срок от 1 дня! Сдать квартиру С одной стороны, ипотечные кредиты помогают людям обзавестись собственным жильем, но с другой — они требуют стабильности финансового положения на протяжении очень долгого срока. В наше время мало кто может гарантировать это. Снижение зарплаты или потеря работы, ухудшение состояния здоровья, колебания курса валют и другие форс-мажорные ситуации — никто не застрахован от подобных неприятностей. Что делать, если обстоятельства больше не позволяют выплачивать кредит на прежних условиях? В этом случае поможет реструктуризация ипотеки. Реструктуризация: варианты погашения ипотеки Реструктуризация ипотечного кредита — это изменение условий выплат на приемлемые для заемщика, оказавшегося в безвыходном положении. Реструктуризация ипотеки позволяет: сохранить жилье за счет уменьшения размера ежемесячных платежей; продать квартиру и приобрести в ипотеку новую, более доступную; получить иные льготы в погашении займа. При этом кредитная история заемщика не будет испорчена, а сколько сил и нервов сохраняет такое решение, каждый может представить сам.

    Банк, является старейшим региональным Банком Ставропольского края, образованный в период перестройки экономической и социальной жизни. Страна переходила на рыночные отношения, а для этого требовалась новая современная банковская система.

    Чистая ссудная задолженность в банке — что это такое?

    Более трети россиян надеются на ипотеку Бухгалтеру нередко приходится консультировать сотрудников по поводу различных видов кредитов. Да и сам он может выступать в качестве заемщика. При выборе вида кредита следует подробно ознакомиться со всеми его условиями, чтобы понимать полную стоимость кредита, которую придется платить.

    Что такое чистая ссудная задолженность банка?

    На этот момент размер чистого долга составит 96 рублей. Значит и штраф будет начислен на эту сумму, а не на начальные тысяч. Есть две формы формирования неустойки: С продолжением начисления ежегодных процентов.

    Ссудная задолженность

    Только выручка от продажи товарной продукции, оказания услуг и выполнения работ Оплата налогов и иных бюджетных платежей Перечисление средств по счетам поставщиков Погашение кредитной задолженности Списание долгов Цель финансовой компании — это привлечение максимальной прибыли, которую они получают за счет минимизации собственных рисков. Тем не менее от должников никуда не деться. Как бы банки тщательно ни проверяли своего клиента, прежде чем предоставить сумму денег в долг, огородиться от непорядочных клиентов достаточно сложно, или, можно сказать, практически невозможно. Большая часть заемщиков перестает вносить оплату неумышленно, а только потому, что нет финансовой возможности. Но что делать кредитору, если должник длительное время не вносит оплату, и все попытки взыскать долг ни к чему не привели? Именно с этого счета будут взяты средства для списания долга непорядочного заемщика. Однако банки не спешат избавляться от проблемных долгов и сразу их списывать. Но не стоит радоваться, если вы набрали кредитов и успешно провели процедуру банкротства.

    Что такое овердрафт для юридических лиц?

    Выявление технических ссуд 3. Выявление технических ссуд осуществляется представителями Агентства, как на этапе дистанционного анализа, так и в ходе выездной проверки. В Методических рекомендациях под техническими ссудами понимаются ссуды, предоставленные заемщикам, фактически не ведущим хозяйственную деятельность и не обладающим имуществом для погашения своих обязательств перед банком. При выявлении технических ссуд представителям Агентства необходимо учитывать, что банки используют технические ссуды, как правило, в целях: — формирования уставного капитала банка ненадлежащими активами; — вывода ликвидных активов из банка, в том числе на реализацию предпринимательских проектов руководителей, акционеров участников и членов совета директоров наблюдательного совета и или коллегиального исполнительного органа банка; — регулирования обязательных нормативов, доходности и рентабельности банка; — проведения сомнительных операций по поручениям клиентов, критерии которых определены письмами Банка России от 21 января г. N Т , от 26 января г. N Т , от 26 декабря г. N Т , от 13 марта г.

    Просроченная задолженность

    Справочно: При отсутствии реквизитов кредитного договора указать реквизиты паспорта. Напоминаем, что отзыв банковской лицензии и прекращение исполнения обязательств банка перед кредиторами ст. Если заемщик — физическое лицо является одновременно вкладчиком банка, то сумма задолженности перед банком по состоянию на дату наступления страхового случая учитывается при расчете суммы страхового возмещения и вычитается из суммы вкладов как встречное требование банка ч. Следует иметь в виду, что при выплате страхового возмещения не происходит погашения кредита!

    Правильная кредитная политика банка позволяет минимизировать кредитные риски, увеличить количество клиентов банка по различным сегментам кредитования. Достоверное отражение информации о кредитных требованиях в финансовой отчетности банка по МСФО — лучший инструмент надзора за собственной деятельностью. Методика отражения кредитных требований в финансовой отчетности банков по МСФО основывается на учетной политике банка. Основные элементы учетной политики банка по МСФО включают в себя следующие вопросы: классификация кредитов и условных обязательств кредитного характера согласно принципам IAS 1, 10, 21, 30, 32, 37, 39; условия первоначального признания, изложенные в IAS 39; последующая оценка согласно принципам IAS 39; признание процентных доходов, определение нерыночных процентных ставок согласно принципам IAS 18, 39; проведение теста на обесценение кредитных требований, установленного IAS 39; расчет отложенных налогов по кредитным операциям в соответствии с IAS 12; этапы трансформации ссудной задолженности в соответствии с внутренним регламентом банка; раскрытие информации в примечаниях к финансовой отчетности в соответствии с IAS 10, 14, 21, 29, 30, 32, 37, Кредиты, предоставленные Банком в виде денежных средств непосредственно заемщику или организатору синдицированного кредита кроме тех, которые предоставлены с намерением немедленной или скорой продажи и отражаются как торговые активы , классифицируются как предоставленные кредиты и авансы. Мотивированное суждение по данному вопросу формируется ответственным специалистом Банка путем включения информации о приобретенных векселях, числящихся в балансе Банка по МСФО на отчетную или промежуточную отчетную дату, в соответствующую вспомогательную трансформационную таблицу.

    Москва Выдают ложные справки о ссудной задолженности объяснение: мы не экономисты, мы банкиры Без оценки 12 ноября , обратился в чат с просьбой выдать справку о судной задолженности. Получил ответ, что справка будет готова в конце рабочего дня 13 ноября. В обещанный срок получил справку когда все банки закрыты. Сбербанк принял положительное решение в тот же день, перечислил всю сумму остатка ссудной задолженности. Вечером того же дня, сумма поступила на мой счет. Однако погасить задолженность не удалось, по причине начисления процентов за текущий период. Разница со суммой в справке составила около 13 руб.

    Полезное видео: Как проверить в банке, что вы не брали никаких кредитов!

    Понятие о ссудной задолженности клиента и определение ее размера

    Кредитование – это одна из неотъемлемых составляющих современного финансового рынка. Ссуды берут как физические, так и юридические лица. При выдаче займа в кредитной организации формируется специальный счет, это дает возможность банку контролировать все операции по каждому в отдельности клиенту.

    Основные понятия

    При возникновении просрочек платежей образуется ссудная задолженность (это сумма оставшихся по займу средств). Банк постоянно контролирует каждый кредитный счет. В нынешних условиях такой подход к выдаче ссуды особенно актуален, так как в каждой кредитной организации есть сотни должников.

    Простыми словами, ссудный долг – это средства, которые заимодавец должен банку по договору кредитования, но не вернул их в установленный срок. Помимо чистой суммы, которую банк предоставил клиенту, задолженность формируют начисленные проценты (определены договором), а также пени и штрафы за просрочку. С совершением каждой выплаты остаток задолженности уменьшается. При просрочке он напротив, может увеличиться. Таким образом, определяя, что это такое, можно сделать вывод, что остаток ссудной задолженности – это сумма средств, которую на текущий момент заемщик должен кредитной организации. В зависимости от действий заемщика данный остаток может изменяться в большую или меньшую сторону (уменьшаться при совершении выплат и увеличиваться за каждый день просрочки).

    Виды задолженности

    Существует несколько классификаций задолженности. Так, разграничивают задолженность по своевременности совершения выплат, по наличию обеспечения, возможности переоформления и т. д. Таким образом, выделяют:

    1. Чистую задолженность.
    2. С начисленными процентами.

    Чистая ссудная задолженность банка – это средства, выданные банком заемщику. Сумма, на которую начислены проценты, определенные договором кредитования, а также пени и штрафы за просрочку платежей, уже не будет являться чистым ссудным долгом.

    Классификация по форме

    По типу просрочки выделяют следующие формы:

    1. Текущая задолженность. Когда у заимодавца фактически отсутствует задолженность или им не погашены только проценты по договору, и срок неисполнения обязательств не превышает 5 дней. При этом банк может самостоятельно принять решение о продлении времени на погашение займа. Особенно часто это можно наблюдать в случае со льготными кредитными картами.
    2. Переоформленная задолженность. Практически любой заем может быть отсрочен и (или) реструктуризирован (имеется в виду снижение суммы ежемесячных выплат по кредиту за счет увеличения общего срока погашения займа). Переоформлять кредитный договор можно 2 раза без внесения изменений в договор (если возможность изменения условий была заранее оговорена в документах) и только 1 раз с внесением поправок (чаще, именно так и происходит).
    3. Просроченная задолженность. Когда заемщик не платит вовремя ни проценты, ни основной долг. Таким образом, просроченная ссудная задолженность это и есть ссудная задолженность в ее обычном понимании. По времени просрочки делится на:
    • До 5 дней.
    • От 6 до 30.
    • От 31 до 180.
    • От 181.

    Чем больше просрочка, тем большее количество пени будет начислено заемщику на долг.

    Классификация по гарантии

    По типу обеспечения задолженность может быть:

    1. Обеспеченной. Когда по условиям договора кредит был предоставлен на основе поручительства или залогового имущества. Когда по итогу заемщик окажется неплатежеспособным, ссуду за него будут выплачивать поручители (если именно они включены в договор), или банк заберет залоговое имущество. Если стоимость залога приравнена к сумме кредита, заемщик должен будет получить от банка выплаты за положительную разницу между стоимостью имущества и непогашенной по кредиту суммой. Условно, если банк забрал у клиента квартиру стоимостью 3 000 000 рублей, а задолженность по кредиту составляла всего 2 500 000 (с учетом пени, процентов и штрафов), заемщик получит от банка 500 000 рублей. Если, конечно, займовым договором не было предусмотрено иного.

    Нужно учитывать, что залоговым имуществом (или поручителями) в том числе должны быть погашены начисленные пени за просрочку.

    1. Недостаточно обеспеченной. Когда кредитный договор подкреплен залоговым имуществом, стоимость которого не перекрывает задолженность. В таком случае банк имеет право изъять залог в свою пользу и вычесть его стоимость из задолженности. Оставшаяся сумма кредита останется за заемщиком, и, так или иначе, он обязан ее погасить.
    2. Необеспеченной. Самый неудачный вариант для банка. Это значит, что текущий заем ничем не подкреплен и если у должника нет средств, то взыскать их больше неоткуда.

    Последняя классификация составлена по вероятности возврата средств:

    1. Ожидаемая. Значит, банк в скором времени получит свои средства от заемщика, либо от поручителя. Определение задолженности как ожидаемой, банк может дать вследствие незначительных просрочек платежа клиентом.
    2. Сомнительная. Когда клиент занял средства, не предоставив обеспечения по кредиту, а сумма просрочки уже достаточно большая.
    3. Безнадежная. Когда вследствие определенных причин долг пришлось списать полностью. На практике это возможно только при истечении срока исковой давности (что маловероятно, так как банки склонны продавать сомнительные долги коллекторам) и объявлении банкротства заемщиком.

    Списание задолженности

    Самый простой способ избавиться от претензий банка – рассчитаться по имеющимся долгам. Но если нынешнее материальное положение не позволяет этого сделать, то списание задолженности может также произойти в следующих случаях:

    1. При наличии небольшой задолженности с незначительным начисленным процентом. Банк, оценив ситуацию, может отказаться от идеи взыскивания средств с должника в виду того, что потраченное время и денежные расходы не окупятся. С другой стороны, кредитной организации не резон включать в свою историю случай с прощением долга. Так будет создан прецедент, за который могут зацепиться остальные должники.
    2. При истечении срока исковой давности. Согласно ст. 196 ГК РФ, если заемщик более 3 лет не совершает платежи он и вовсе может отказаться от произведения выплаты. Но на практике такая ситуация маловероятна. Банк сделает все возможное, чтобы получить причитающиеся ему средства на свой баланс. Для этого они могут подать в суд на взыскание средств с заемщика, инициировать исполнительное производства в ФССП и т.д. Если средства банку нужны срочно, он может продать долг коллекторской службе, получив на свой счет только часть, из причитающихся ему по договору кредита денег.
    3. При объявлении банкротства должником. Причем с самого начала процедуры прекратит начисляться пени за просрочку платежей. По итогам банкротства заемщика, банк вынужден списать оставшуюся задолженность. Но нужно учитывать, что перед этим будет конфисковано и реализовано имущество должника, а полученные средства направят на погашение его обязательств. Возможно, что часть из них достанется и банку.

    В самой же кредитной организации списание задолженности происходит за счет сформированного ранее по специальной формуле резерва. Банк, понимания, что не со всех заемщиков ему удастся взыскать средства, создает «подушку безопасности» в виде резервного фонда. Средства, находящиеся там, предназначены для того, чтобы смягчить последствия невыплаты заемщиком кредита.

    Счет задолженности

    При выдаче кредита банк открывает специальный счет. Он необходим для детального контроля текущего состояния ссуды. Счет открывается на каждый новый заем даже в том случае, если займы выданы одному и тому же клиенту. Существуют 3 вида счета:

    • Простой. Открывается только на один конкретный заем и закрывается сразу после его конца (погашения).
    • Специальный. Используется в случае с кредитными картами, когда клиент постоянно получает деньги в долг по одному и тому же договору.
    • Контокоррентый. Когда счет объединен с расчетным счетом юридического лица.

    Коэффициент покрытия задолженности

    Применяется банком для подсчета платежеспособности заемщика. Подсчитывается по следующей формуле 1 + (СНДП / ссудная задолженность). Под СНДП понимается сальдо накопленного денежного потока. По сути, чистая прибыль физического или юридического лица, которая может быть пущена на погашение кредита. Например, в случае с физическим лицом, в расчет берется его средняя заработная плата, от которой отнимается месячный прожиточный минимум, а также постоянные обязательные платежи (погашение других кредитов, алименты и т. д.).

    Почему задолженность – это плохо

    При возникновении просрочек у заемщика, к нему применяются дополнительные санкции в виде пени и штрафов. Также, он существенно портит свою кредитную историю, рискуя в будущем получить отказ в просьбе о выдаче еще одного займа.

    Для банка задолженность также предоставляет определенные неудобства. Так, у кредитной организации принят бюджет, и на средства, которые должен выплатить заемщик, есть свои планы. При несвоевременном поступлении денег на счет банк теряет прибыль, которую мог получить от вложения данных средств в другое русло. Частично, недостаток компенсируется начислением пени за просрочку.

    Что делать при образовании долга по кредиту — об этом в видео:

    Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

    Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

    Читать еще:  Как открыть кредитную карту сбербанка
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector